Blog | Anti money laundering

Tento článek má za cíl čtenáře seznámit s jeho možnostmi jako věřitele dlužníka, proti kterému bylo zahájeno insolvenční řízení. Insolvenční řízení je v podstatě hromadná exekuce na dlužníkův majetek. Majetek dlužníka se použije k uspokojení jeho věřitelů. V jednom řízení se proto řeší práva a povinnosti velkého množství účastníků. S tímto jsou pak spojeny některé hmotněprávní a procesní aspekty, které je nutno zohledňovat. Každé pochybení věřitele pak může vyústit až ve ztrátu pohledávky nebo jejího zajištění. V krajním případě může dojít i k uložení příplatkové povinnosti věřiteli. Pro úplnost uvádíme, že v tomto článku se budeme věnovat přihlašování pohledávek insolvenční přihláškou do již zahájeného insolvenčního řízení. Speciální případy, např. přihlašování pohledávek za majetkovou podstatou, si probereme v jiném článku.

Mnoho podnikatelů, kteří obchodují s nemovitostmi, nemá povědomí o povinnostech, které jim stanoví zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, známý též jako AML zákon. AML zákon definuje práva a povinnosti fyzických a právnických osob při uplatňování opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu a mimo jiné stanoví, kdo je osobou povinnou k uplatňování těchto opatření. Účelem tohoto článku není podrobný rozbor povinností podle AML zákona. Cílem je upozornit na zákonné povinnosti, o kterých mnozí podnikatelé nemají povědomí, ale jejichž nesplnění může velmi tvrdě dopadnout na jejich obchodní činnost.

V životě obchodních společností, při převodu nemovitostí, a v jistých typech ochodů se klienti nevyhnutelně setkají s právní úpravou opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, tedy AML.